审计处2023年工作计划

审计处为制订科学、合理、可行的2023年度工作计划，依照学校“十四五”规划，结合2023年度学校的工作任务，针对审计处的工作实际，经审计处全体人员充分讨论和班子研究，确定了2023年度的目标任务、重点工作和具体推进措施。

一、工作思路

2023年，审计处将继续在学校党委和行政的正确领导下，按照学校的工作部署，以审计法律、法规为准绳，遵照内部审计制度，围绕学校的中心工作履行好审计职责，充分发挥审计的监督、控制、评价和服务职能，降低学校的经济运行风险，维护好学校的利益不受损失，促进党风廉政建设，努力提高资金和资产的使用效益，促进学校各项事业高质量顺利发展。

二、主要目标任务

（一）工程审计工作的主要目标任务

1.对2023年立项的校内的零星维修工程项目进行立项控制价审计；

2.继续对2022年结项的零星维修工程项目进行结算审计；

3.对东校区一、二、三标段进行结算审计；

5.完成对东校区四标段的全过程结算审计；

6.完成东校区配套工程的全过程结算审计；

7.完成东校区音乐厅装修项目、演播厅装修项目进行竣工结算审计。

（二）财务审计工作的主要目标任务

1.对校医院2022年度的财务收支进行审计。

2.协助校工会经费审查委员会对学校工会2022年度经费的提取、上解、划拨和使用情况进行审计。

3.对学校2022年度的财务收支进行审计。

4.对学校2022年度的三公经费进行专项审计。

5.对学校2022年度的合同进行专项审计。

6.对学校2021—2022年度的科研经费进行专项审计。

（三）其他工作

1.做好审计监督。参与国有资产管理处、实验室建设管理运营中心、后勤服务中心（后勤管理处）等管理部门组织的物资与设备采购的立项论证监督和招标控制价市场询价监督、经济合同签订监督、物资与设备采购及校内零星工程和基建项目的招标的监督和验收监督等工作。

2.加强审计队伍建设。加强政治理论学习，提高审计队伍的思想政治素质和职业道德素质。加强对审计人员进行业务培训和能力提升，提高审计工作效率和质量。

3.开展党风廉政建设和反腐败工作、做好意识形态工作。

4.制定审计工作制度：《南阳理工学院审计处罚实施办法》、《南阳理工学院合同审计实施办法》。

5.完成上级领导交办的其他临时性工作。

6.完善审计档案。

三、重点工作

（一）财务审计

1.对校医院2022年度的财务收支进行审计。

2.协助校工会经费审查委员会对学校工会2022年度经费的提取、上解、划拨和使用情况进行审计。

3.对学校2022年度的财务收支进行审计。

4.对学校2022年度的三公经费进行专项审计。

5.对学校2022年度的合同进行专项审计。

6.对学校2021—2022年度的科研经费进行专项审计。

（二）工程审计

1.对2023年立项的校内的零星维修工程项目进行立项控制价审计；

2.继续对2022年结项的零星维修工程项目进行结算审计；

3.对东校区一、二、三标段进行结算审计；

5.完成对东校区四标段的全过程结算审计；

6.完成东校区配套工程的全过程结算审计；

7.完成东校区音乐厅装修项目、演播厅装修项目进行竣工结算审计。

四、推进措施

（一）对工程审计工作的推进措施

由分管工程审计的副处长负责，按照《审计处“13710”工作制度》，对基建处和后勤服务中心报送的工程预算和结算资料进行及时审计并督促完成。

1.对发现的问题及时与施工单位或工程造价咨询公司沟通解决，对难以处理和解决的问题及时汇报，必要时向主管校领导汇报。

2.按进度要求及时对基建和修缮工程进行预算、工程验收和结算审计，不能影响项目招标、阶段性支款和竣工结算进程。

3.对影响进度和质量要求的责任人进行批评和相应的处分。

（二）对财务审计工作的推进措施

由分管财务审计的处长负责，按照《审计处“13710”工作制度》，督促财务审计科及时组织审计并完成财务审计项目。

1.财务审计科对每项审计项目都要制订审计工作方案并严格按方案执行。

2.财务审计科要督促被审计单位按时报送审计所需的资料。对不及报送材料的部门和责任人进行通报。

3.必要时可借助社会中介力量完成。

4.对影响进度和质量要求的责任人进行批评和相应的处分。

南阳理工学院审计处

2022-12-11