审计处2016年工作总结
2016年度，审计处在校党委和行政的正确领导下，在上级审计部门的指导帮助下，在相关处室和部门的配合和社会审计中介机构的支持下，审计处全体同志坚决执行《关于内部审计工作的规定》、《教育系统内部审计工作的规定》、《河南省教育系统内部审计工作规定》和《南阳理工学院内部审计制度》等相关制度和规定，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针，依照2016年工作计划，结合内审工作实际，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。在推进学校事业发展，促进廉政建设，加强财务管理，提高办学效益等方面发挥了重要作用，取得了较大成绩。为了把我处的工作做得更好，现将2016年工作总结如下。
一、转变工作理念，创新工作思路，提高工作质量和工作效率
为提高我校审计工作效率，提升审计质量，增强审计处在新常态环境下查错纠弊、规范管理的能力，审计处牢固树立科学审计理念，把握审计发展规律，高度重视，积极开展新法律法规及专业知识培训，同时鼓励审计人员不拘泥于固有流程，积极探索，勇于创新，及时总结，为提高审计队伍的素质开拓了广阔的空间。通过创新审计工作方法和工作思路，使我校审计工作实现科学性、规范性和高效性，保证了健康有序发展。
1.转变工作理念。
（1）审计方式由重事后审计，向重事前预警、提醒和控制、事中审计转变。
（2）审计范围由局部审计向全面审计转变。进一步拓展审计范围，将设备、物资的效能审计和内部控制制度审计纳入到审计工作范围之内。
（3）审计作用由批判性功能向建设性功能转变。注重完善内部控制制度。
（4）审计内容由财务审计向管理审计转变。改变“重钱轻物、重购轻管、重占有轻效率”的现象。
（5）审计思维由按部就班向主动创新转变；
（6）审计目的由合规性审计向增值性审计转变，由微观查处问题向宏观分析揭示转变；
（7）审计目标从单纯的监督向监督与服务并重转变，；
2.创新工作思路
（1）强化审前调查。把审前调查作为提高审计项目质量的关键举措来抓，使审计目标更加明确，审计方案更加可行，审计实施更有针对性。
（2）强化过程控制。做好审计质量全过程控制，认真落实审计实施方案，全面提高审计质量和审计效率。
二、严格履行职责，认真开展好审计工作
2016年度，审计处围绕学校经济活动，开展了财务审计、专项经费审计、基建及维修工程审计等工作。全处人员共同努力完成了审计处日常工作，并参与了重大工程项目合同的会审、项目论证、招标工作、实验室建设项目验收、零星工程验收，还完成了学校及上级交办的临时性工作，主要工作具体如下：
（一）财务审计工作
1.完成了2015年的工会经费审计工作，严肃了财经纪律，规范了工作程序，确保了有限的活动经费的合理使用，提高了资金的使用效率。
2.主持完成了学校所有单位共73人的中层干部离任经济责任审计。为领导和组织部门使用干部提供了依据。
3.完成了2014—2016年期间的科研经费专项审计的前期准备工作。
（二）基建工程预算审计及零星维修工程项目结算审计
1.立项预算审计。共完成了1—3号教学楼和1—6号学生宿舍楼、东南校区篮球场及零星维修工程项目等40多项，共计1550万元。为招标拦标价的制定提供了依据。
2结算审计。完成了汇森大楼、南水北调文物馆及零星维修工程项目等60多项。共计4730万元。
工程审计上，按学校要求参加工程的立项、预算、过程查验、竣工验收、结算的全过程，为后期决算奠定良好的基础。
（三）其他工作
共参加可视化校园智慧安防平台、校史馆、校医史馆等项目论证6次。参加校内零星工程和实验室建设、设备购置等项目验收60多次。参加10万元以下校内询价招标30多次。参加校内10万元以上的招标项目30多次。参与合同会审20余项；参加大宗货物购置活动前的市场考察项目40余项。主持开展了教工餐厅的第三方评估工作和合同审订工作。
三、健全了机构，强化了审计队伍建设
（一）加强了队伍建设
审计处机构设置合理，有工程审计和财务审计两个科室。专职审计人员配备到位，共有五名工作人员。按职称，有高级职称4人，中级职称1人；按学历，硕士2人，本科3人，从而保证了审计队伍的专业化。
（二）明确了工作职责
根据教育部《教育系统内部审计工作的规定》（教育部17号令）等有关法律法规，修订了审计处工作职责、处长职责、财务审计科和工程审计科及科长职责、审计人员岗位职责、岗位职业道德规范。
（三）加强理论学习，努力践行审计职责
审计处全体同志能够深入学习党的十八届六中全会精神，提高思想政治素养，同时，9人次到上海、大连、成都、南宁等地学习专业理论和技能，提高了业务工作能力。
审计处始终坚持教育审计工作的“五个到位”（即领导重视到位、队伍建设到位、制度规范到位、跟踪审计到位、积极配合到位），不断增强审计人员的“五种意识”（即政治意识、大局意识、发展意识、服务意识和责任意识），形成了良好的“四种精神风貌”（即政治坚定、业务精良、纪律严明、团结向上），积极认真地履行审计监督和服务职责，做到了依法依规、实事求是、客观公正、廉洁自律。
四、存在的不足及努力方向
一年来，审计处在校领导和各单位的支持下，取得了一定的成绩，但同时也存在着一些不足，如工作人员的业务素质与事业发展的要求还存在一定差距；理论素养和业务水平有待进一步提高；工作的效率还需要进一步提升；审计工作流程还需进一步科学化，进一步强化项目监督；科研经费专项审计工作没有完成。
在以后的工作中，审计处全体同志要进一步加强理论和业务学习，加强与相关部门的协调和沟通，进一步完善业务流程，提高工作效率和质量，坚持以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全，增强免疫”为目标，把握审计重点，提高审计效率，加大对实验设备和固定资产投资和重大基础设施建设项目的立项决策审计监督；强化对工程招投标、设备材料采购、验收、资金管理使用等重点环节的审计监督。
总之，通过审计处的努力工作，为促进我校各项事业又好又快的发展做出更大贡献。
审计处 2016-12-20
